如何选择储蓄计划:RRSP? TFSA?RESP?


2009年以前大多数加拿大人通过注册退休储蓄计划RRSP为退休储蓄,并通过每年购买RRSP退回当年预交的税款, 或降低当年的纳税率达到省税的目的。特别对高收入人士来说,RRSP的省税效果最为显著。当收入高时买RRSP退税,收入低时取出再付税。
从2009年开始,政府推出免税储蓄账户TFSA,加拿大人又多了个储蓄的工具。与RRSP不同的是,购买TFSA不能退税,好处是TFSA的投资收益免税,从TFSA账户取款的额度可返回给供款人以后使用。
如果有子女或孙子女的朋友,RESP是另一个受欢迎的储蓄计划。同TFSA一样,RESP不能退税,和RRSP一样,RESP的投资收益有延税功能。RESP最大优势是:

如果为退休而储蓄,选择RRSP或/和TFSA。理想的情况是最大限度地供款RRSP和TFSA。如果情况不允许,不得不在RRSP和TFSA之间作选择的话,取决于储蓄需要,和根据当前和未来的财务状况和收入水平来定,有几点意见供参考:

如果为孩子教育而储蓄,通常会在RESP和TFSA的优缺点之间权衡和选择:

为方便您系统地了解和比较三种储蓄计划,现将三种计划的优缺点以问答形式归纳成表:

问题 
RESP
RRSP
TFSA
 有年供款额度限制吗?
 终生不超过$50,000 
 基于earned Income 收入18%。
 以前$5,000/年,今年$5,500, 无收入要求。
 可延后使用供款额度吗?
 可以
 可以 
 可以
 有超额供款罚款吗?
 有,月底结算。
 有,月底结算。
 有,按当月超额最高值结算
 供款退税吗?
 不退税
 退税
 不退税
 投资增长延税/免税吗?
 延税
 延税
 免税
 取款时付税吗?
 仅收益付税
 100%付税
 免税,无账户继承人除外
 取款额度返回给我吗?
 不返回
 不返回
 下一年返回
 取款影响收入相关福利吗?
 影响
 影响
 不影响
 有最低开户年龄吗?
 满18岁
 有最大供款年龄限制吗?
 没有
 不超过71岁
 没有
 贷款投资,利息能抵税吗?
 不能
 不能
 不能
 可用于抵押贷款吗?
 不能
 不能
 可以

by 投资理财顾问:倪萌  647-997-2330